...以下是月初的报表及问题。。根据问题编制会计分录。

发布网友 发布时间：2024-10-23 22:17

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热心网友 时间：2024-10-28 17:47

1） 借：在途物资 200000
贷：预付账款 200000
2）借：原材料 200000
贷：在途物资 200000
3）借：应收账款 30000
贷：坏账准备 30000
借：银行存款 30000
贷：应收账款 30000
4）借：管理费用 150000
贷：累计折旧 150000
5）借：银行存款 1000000
贷：主营业务收入1000000
借：主营业务成本 700000
贷：库存商品 700000
6）借：预提费用 200000
贷：银行存款 200000
7）借：长期借款 700000
贷：银行存款 700000
8）借：应交税费-应交所得税 100000
贷：银行存款 100000
9）借：资产减值损失 27000
贷：坏账准备 27000
10）利润总额=100-70-15-2.7=123000
应交纳所得税=123000*33%=40590
11）借：本年利润 877000
贷：主营业务支出 700000
管理费用 150000
资产减值损失 27000
借：主营业务收入 1000000
贷：本年利润 1000000

借：所得税费用 40590
贷：应交税费-应交增值税 40590

借：本年利润 40590
贷：所得税费用 40590

结转本年利润
借：本年利润 82410
贷： 利润分配-未分配利润 82410
净利润=82410