...去年12月多提了2个月的折旧 哪在今年1月怎么调整呢 用不用进以前...
发布网友
发布时间：2024-10-23 23:30
共2个回答
热心网友
时间：2024-11-06 09:36
第一步 补提折旧
借：累计折旧 1300
贷：以前年度损益调整-管理费用 1300
第二步 补提所得税
借：以前年度损益调整-所得税费用 1300*25%
贷：应交税费-应交企业所得税 1300*25%
第三步 结转至本年利润
借：以前年度损益调整 1300*（1-25%）
贷：利润分配-未分配利润 1300*（1-25%）
热心网友
时间：2024-11-06 09:36
应通过以前年度损益调整科目进行调整
借：累计折旧
贷：以前年度损益调整
