企业现金流管理中的风险识别与管理控制

现代经济信息企业现金流管理中的风险识别与管理控制陈林敏福建日报报业集团计划财务部。摘要企业现金流管理中的风险识别与管理控制对企业的正常运营非常重要金流对企业财务风险的影响并提出了加强现金流管理防范企业财务风险的措施文章对企业现金流管理的必要性进行了说明分析了现。关键词:企业;现金流管理;风险识别:;控制文章编号:中图分类号F27o文献识别码:A2002一828x(2026)031一000198一01现金流是企业财务风险形成的重要因素速在如今经济发展迅为的对企业流动着资产进行更改现金流进行评价更为真实、也不会使现金流发生改变通过市场变化快的情形下。。流动性资金企业要想稳定经营就必须要拥有足够的如何识别风险和进行现金流的管理控制是企业需要重客观。三、加强现金流管理控制的措施1点研究的问题增强现金流管理意识。一、现金流管理的必要性1增强现金流管理意识需要从提高支出和收人的意识开始业的经营中在企现金流反映企业风险要求每项支出都要有合理的理由。主要需要考虑三个(1)现金流与经营风险企业经营活动是企业现金流的主要来源现金流是对企业经营状况的有效反映当企业的现金流出现明显地上升和下降时就说明企业的经营出现了问题例如当企业现金流出现下降就可能。。方面的问题对目标是否有投资的价值;能否以更少的支出来达到同样的效果;支出的时间能否延迟现金流管理中的加强收人意识也很重要现金才可以算是取得利润。。当销售完成以后得到。是企业在产品的销售以及市场管理方面出现了问题销售中出现了大量赊销款或者是企业在。但在收到现金以前仍然存在坏账的危险我们可以通过加强收账来降低这一风险企业在交易中所收账款管理方面出现问题当企业的现受到货款要及时存人银行息金。这样有利于货款的安全并可以赚得利。金流上升时可能是企业的产品出现积压。或者是企业的管理成本在这一时期大幅度提高企业在进行投资时也要考虑投活动在后期能否回收足够的资避免企业因支出大量资金而无法回收导致企业出现财务危机2(2)现金流与财务风险缩短现金循环周期。加强现金流速财务风险是企业经营中的所面临的主要风险财务风险主要内容是企业的偿债风险企业对债务进行偿还能力直接关系到企业的发展和生存因此企业对财务风险都十分重视传统反映企业偿。现金循环周期反映经营活动现金流量的时间流程金的占用产生影响金变对营运资而营运资金是一个企业日常经营活动的必要资。债能力的依据是企业的流动资产速冻资产以及总资产但在企业的实际经营中企业中存在很多影响因素导致企业中的各种资产的理论性评估与实际的价值不相符相比之下采用现金流作为依据可以更加客观真实的对企业的偿债能力进行反映对企业财务风。、企业的生产经营中各项目的所耗费的时间不同现金流程也会随着出现变化企业营运资金也会相应改。关系到企业的正常运行通常项目进行的周期越长。会有其他的费用支出造成额外的经济损失影响因素等措施3在对现金循环周期进行合理的缩短时采取加强存货管理要充分考虑各种、、制定合理审批制度优化支付过程。险进行真实的评价2。来提高经营效率减少额外支出避免风险现金流反映企业的价值、合理筹资科学进行资金的管理。企业进行生产活动的首要因素就是现金流企业对产品原料生产设备以及各种设施的建设都需要资金的支持说明现金流为企业创造价值提供了条件产品在销售以后只有收到付款才能让企稳定的现金流是企业正常活动以及生产经营的重要保证企业一般通过多渠道的筹资来让企业拥有足够的流动资金在企业在筹措资金需要做好两方面的工作第一企业要对现有资金和债务进。业的价值得以实现。可以说企业实现了企业的价值。行对比分析在企业风险的承受能力下二、现金流对企业财务风险的影响分析现金流是企业财务风险形成的一个主要因素现金流管理的质筹得资金以后需要加强对资金的管理内的债务情况了安排企业资金的使用保证收支平衡务风险。降低财务成本科学使用资金。第二在根据企业降低企业财量直接决定了企业所面临风险的大小1很多例子都已经表明较强的。现金流动能力可以有效降低风险发生率流动性是企业运作效率的表现四、结束语现金流可以客观真实地反映企业的风险主要包括企业的经营风企业的现金流是提高流动性的基础流动性强说明企业的经营比较。险与财务风险同时现金流还可反映了企业的价值。。现金流是企业灵活企业对风险的承受能力比较强企业的生存能力也比较强现金是企业中流动性最强的资产是提高流动性的基础企业要想提高流动性就必须要从改善现金流开始企业的现金流就得到改提高流动性的基础为企业财务风险提供了依据加强现金流管理有助于防范财务风险其主要措施有增强现金流管理意识缩短现金循环周期以及合理筹资科学投资等企。善企业的生存能力也会随着提高企业缺乏流动性是对企业具有很大的威胁甚至会导致企业的。流动性加强。业要认识到现金流的重要性以及进行现金流管理的必要性有效措施加强管理并采取为企业的稳定运行提供有利条件。破产缺乏流动性的企业账务偿还能力较弱或者没有能力进行账务的偿还在融资方面也会存在困难企业将面临财务风险陷人财务困境2参考文献技论坛息化:l[]路少华从现金流量角度分析与控制企业财务风险田产业与科2014(21)。很多中小型企业都是因为缺乏流动性而导致破产的。现金流为企业财务风险监控提供了真实的依据以现金流为主。]张娟现金流量角度下企业财务风险防范与控制田中国管理信[z202225(24现金流可以真实地反应企业的现金收人与支出):26一27要依据来对企业的资产进行流动性和偿还能力进行分析十分有效][3田毅现金流量下的企业财务风险防范和控制的研究田中国总#():其具有的优势是避免了人为因素和不确定因素的影响即使出现人会计师2。巧67一7一198一